À mesure que votre activité d’indépendant s’intensifie, vous devrez suivre minutieusement la santé financière de votre entreprise. Cela passe notamment par le maintien d’une trésorerie équilibrée. Mais entre les différentes échéances de paiement, le suivi des factures, de vos dépenses professionnelles, sans compter vos cotisations, il est facile de se laisser noyer par ces flux d’argent. Pour vous assurer un suivi optimal, le calendrier de gestion de comptabilité sera votre allié le plus précieux. Vous aurez ainsi un rappel fiable et récurrent de l’ensemble des échéances fiscales, des déclarations et des dates limites de paiements. Dans cet article, découvrez les dates clés indispensables pour la bonne gestion de trésorerie de votre société.
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Pourquoi mettre en place un calendrier comptable ? Les dates clés pour la comptabilité de votre société
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Afin de suivre la santé financière d’une entreprise, il est nécessaire de mettre en place un ensemble de processus de suivi comptable. Avoir une bonne gestion de sa trésorerie en fait notamment partie.
En quelques mots, la trésorerie d’une entreprise représente les liquidités disponibles dans l'entreprise. C'est-à-dire l'argent dont elle dispose pour faire face à ses dépenses, notamment si vous êtes confrontés à un retard de paiement d’une mission, de pouvoir anticiper une dépense professionnelle ou d’avoir une réserve afin de se rémunérer en période de creux, même en cas de baisse du chiffre d’affaires. Mais la trésorerie est également nécessaire afin de répondre à l’ensemble de vos obligations financières.
Si vous venez de changer de statut juridique par exemple, il est très certainement probable que vous ne connaissez pas l’ensemble des déclarations à effectuer, ni les différentes cotisations que vous êtes tenus de régler. D’autre part, sans repère temporel auquel vous acquittez pour l’ensemble de ces obligations, il est possible que vous manquiez des échéances importantes. Afin d’éviter les pénalités financières, ces rappels seront très certainement les bienvenus.
Pour vous assurer du suivi global de votre comptabilité, voici un tour détaillé des principales dates que vous devez prévoir dans votre gestion. Sachez toutefois que certaines dates pourraient s’ajouter selon votre situation personnelle (par ex : dates de remboursement des emprunts).
Veillez bien à suivre l’ensemble de ces dates et leurs échéances. Leur non respect pourrait entrainer des pénalités financières que vous pourriez éviter avec une organisation assidue.
Il existe deux types de dates essentielles relatives aux obligations comptables :
La date de clôture des comptes marque la fin de l’exercice comptable d’une entreprise, généralement, elle est fixée au 31 décembre de l’année N. Lorsque vous atteignez la date de clôture de vos comptes, vous devez procéder à la préparation des états financiers dans un délai raisonnable, via notamment un bilan financier, un compte de résultat, un tableau des flux de trésorerie etc.
Pour respecter les obligations légales, votre entreprise a un délai maximum pour déposer ses comptes annuels. En règle générale, ce délai ne peut pas dépasser 7 mois à compter du dernier jour de l'exercice comptable. La date de clôture des comptes est capitale pour pouvoir dresser un bilan précis de votre situation financière, de votre niveau d'endettement, de vos actifs et de vos passifs à la fin de l'exercice.
Pour assurer une gestion optimale de votre trésorerie, nous vous recommandons vivement de suivre ce calendrier comptable afin d’anticiper les dates auxquelles vous devez transmettre vos déclarations ou régler vos cotisations. Selon la croissance de votre société, votre compréhension du sujet et la complexité du suivi de vos flux financiers, n’hésitez pas à vous faire accompagner par un professionnel, qu'il s'agisse d'un expert-comptable ou d'un conseiller financier. En vous appuyant sur leurs connaissances approfondies, ces professionnels pourront vous aider à établir un calendrier précis et adapté à votre situation.